Permettre aux étudiants de :
- Construire une démarche de gestion de trésorerie afin d’anticiper et maintenir la confiance des banquiers.
- Comprendre les causes de dégradation de la trésorerie.
- Assurer la liquidité de l’entreprise et bâtir des prévisions de trésorerie.
- Comprendre les enjeux de la gestion de crédit. Analyser les équilibres financiers de bas de bilan.
- Utiliser les moyens de paiement les mieux appropriés.
- Placer les surplus de trésorerie dans les conditions optimales.
Chapitre I : Flux financiers et tableau de financement
Chapitre II : Les ratios de structure et de trésorerie
Chapitre IV : Le budget de trésorerie
Chapitre V : Les moyens de paiement, conditions bancaires, placements et financements
Chapitre VI : Gestion des flux et optimisation
Méthodes pédagogiques
- Cours,
- TD : études de cas
Bibliographie indicative
- Gestion des liquidités et des risques – DALLOZ – Henri de la Bruslerie
- Gestion trésorerie – Les mémentos FINANCE – Jack Forget
La gestion de trésorerie – DUNOD – Philippe Rousselot